מחזור מזומנים הוא הגדרה, מהות, עקרונות ומבנה

2024 מְחַבֵּר: Henry Conors | [email protected]. שונה לאחרונה: 2024-02-12 07:27

כסף ומטרתו מילדותו המוקדמת מוכרים לאדם בכל חלק בעולם. כסף הוא מה שאנשים מקבלים עבור עבודתם, ומה שהם משלמים עליו, רוכשים לעצמם את כל מה שצריך לחיים. מכאן תפיסת מחזור המזומנים, התלויה במסה הכוללת של הסחורות והשירותים בארץ, ברמת המחירים ובמדדים כלכליים נוספים.

סכום כל התשלומים

בכלכלת כל מדינה, מספר עצום של שטרות, מטבעות, צ'קים, שטרי חליפין מסתובב ללא הרף, אנשים משלמים בכרטיסי בנק ובאמצעי תשלום אחרים. לכל שיטת תשלום מאפיינים משלה ובאופן גלובלי תלוי במאפיינים ובמאפייני כלכלת המדינה. בעולם המודרני, מחזור המזומנים הוא לעתים קרובות פחות משמעותית בהיקפו מאשר שיטות שאינן מזומן.

הזכות להנפיק (להדפיס) כסף נייר ומטבעות מנטה יש רק אוצר או סוכנויות פדרליותמדינות. סכום כל העסקאות שנעשו בעזרתם הוא מחזור המזומנים. זה:

• תשלומי גמול עבור עבודה, פנסיה, הטבות סוציאליות, סיוע חומרי, ריבית.
• הנפקת חסכונות, הלוואות, ריבית למפקידים וללקוחות של בנקים.
• חיסכון ציבורי בבנקים.
• תשלום מסים.
• תשלום עבור שירותים, הובלה ושירותים אחרים.
• צבירת החיסכון על ידי האוכלוסייה.

בדרך אחרת, אפשר לומר שמחזור מזומנים הוא מחזור קבוע של כסף בין בנקים, ארגונים והאוכלוסייה לכיוונים שונים. במילים אחרות, כל אלה הם תשלומים המבוצעים בצורה של הסדרים הדדיים בכסף לפרק זמן מסוים.

ולמרות שזה לא החלק הגדול ביותר במחזור, המרכיב שלו משמעותי בכלכלת המדינה. בדרך כלל חלקה הוא לא יותר מ-10 אחוזים מכל התשלומים ההדדיים

כלכלנים מדעיים מציינים שהנתח של מחזור המזומנים משפיע באופן משמעותי על ערכו של המטבע הלאומי.

מחזור מזומנים ברוסיה והחלק שלה

בשנים האחרונות, כמות המזומנים בארצנו גדלה משמעותית. כמה? מומחים אומרים כ-40 אחוז ממחזור המזומנים, זה במבנה של סך מחזור הכסף. עלייה כזו במחזור המזומנים בשלב הנוכחי של התפתחות המדינה קשורה למשבר הכלכלי של השנים האחרונות, לצמיחת אי-תשלומים הדדיים, כמו גם לרצון להתחמק ממיסים. בנוסף, מוסדות האשראי שולטים בצורה גרועהציות לנורמות של מחזור מזומנים.

כל פשרה הדדית על חשבונות בנק הופכת אותם לשקופים ומאפשרים לך לראות באופן אובייקטיבי את התהליכים המתרחשים במשק.

תכונות נוכחיות של תזרים מזומנים

המאפיינים של מחזור מזומנים הם שקשה לקחת בחשבון ולחזות בצורה מדויקת ככל האפשר. בנוסף, כמות ניכרת של מטבע חוץ נמצאת במחזור. הדולריזציה היא אחת התכונות של המצב הכלכלי הנוכחי שלנו. תנודות תכופות בערך הרובל מניעות רבים לחסוך חסכונות במטבעות של מדינות אחרות.

חיזוי כמות המזומנים הנדרשת ופירוט ההליך להפצתו מופקדת ברוסיה בידי הבנק המרכזי.

תקנה

מסמכי הבנק המרכזי, המתארים בפירוט את עקרונות מחזור המזומנים במדינה, הם חובה לכל (ללא קשר לבעלות וארגון ישויות משפטיות) כללי ארגון מחזור המזומנים בכל הארץ.

מהות המסמכים מצטמצמת לכלל והחובה לכל עקרונות ניהול תזרים המזומנים:

1. כל הישויות המשפטיות מחויבות למסור את התמורה ולשמור כסף בחשבונות הבנק.
2. במידת הצורך, הם יכולים לקבל מזומן במקום שבו הם מוגשים כל הזמן.
3. לכולם יש הגבלה על יתרת הכסף בקופות.
4. אין חריגה מהסכום שנקבע, למעט מקרים שבהם היתרה מיועדת לשכר עבודה.
5. כסףתזרים המזומנים נשלט באופן מרכזי, מה שמאפשר לחזות ולווסת אותו.

מבנה תזרים המזומנים

הבנק המרכזי ברוסיה הוא מרכז הפליטה היחיד. לכן, כל מחזור הכסף מתרכז שם. מבנה מחזור המזומנים נראה כך במונחים כלליים:

1. ממרכזי הסדר המזומנים (קרן מילואים) של הבנק המרכזי של המדינה, מזומנים נשלחים לקופות.
2. מהם - לקופות התפעול של הבנקים.
3. מכאן, עסקים, ארגונים והציבור מקבלים מזומן.
4. מקופות של ישויות משפטיות, משלמים לאוכלוסייה כסף כגמול עבור עבודה, וכן קצבאות ומלגות שונות. נדיר ביותר שישויות משפטיות משלמות בינם לבין עצמם במזומן.
5. בתורו, אזרחים משלמים כסף עבור סחורות ושירותים לקופות של ישויות כלכליות, ותשלומים עבור מסים ושירותים אחרים לקופות של בנקים מסחריים.
6. מפעלים וארגונים אחרים תורמים את ההכנסות שלהם, יתרות המזומנים (בכפוף למגבלה שנקבעה על ידם) לקופות של בנקים מסחריים.
7. לשולחנות התפעול של הבנקים המסחריים יש גם מגבלות על יתרות המזומנים, שאותן הם נדרשים למסור למרכזי הסדר המזומנים במקרים של עודף.
8. וארגוני RCC תורמים עודפים לקרנות מילואים.

כך מתרחשת מחזור הכסף במדינה. זוהי המהות של מחזור המזומנים של הכלכלה הלאומית.

תכנון

כדי לאזן ולייעל את כמות הכסף במדינה, הבנק המרכזי עורך תוכנית חזויה למחזור מזומנים על בסיס קבוע. תחזית פיננסית כזו היא כלי לחישוב כמות הכסף הדרושה במחזור ובמידת הצורך פליטתו.

התחזית היא חישוב המבוסס על כמות התקבולים במזומן מהישויות המשפטיות והאוכלוסייה (הכנסות, פיקדונות, החזרי הלוואות, תשלומים וכו') לבנקים מחד. מצד שני, נאספים נתונים מהבנקים על הצורך המשוער בכסף לתשלום משכורות, פנסיות, קצבאות, מלגות, הלוואות.

ניתוח מחזור

נתוני התחזית, כמו גם נתוני תזרים מזומנים בפועל, הם גם כלי חשוב להבנה וניתוח של מצב כלכלת המדינה, ההכנסה וכמות החיסכון שהאוכלוסייה עושה. בנוסף, ברגעי משבר מיוחדים, ניתוח כזה נותן הבנה של כמות ההכנסה הנסתרת. ולגבי מחזור הצללים של הכסף, העלמת מס.

לרבעון הבנק המרכזי מנתח:

• כמה מהר הכסף מסתובב;
• איך מדד המחירים לצרכן משתנה;
• איך נעשה שימוש מלא באפשרויות של תשלומים ללא מזומן (בין ישויות משפטיות ליחידים);
• איסוף, משמעת מזומנים, שימוש ממוקד ולא ממוקד במזומן על ידי ישויות משפטיות;
• חוב (ערכו וסיבותיו) לאוכלוסייה בגין שכר עבודה ותשלומים אחרים.

לניתוח ממשלתיתזרים המזומנים הוא עזרה רצינית לקבלת מגוון החלטות.

כמו כן, תכנון וניתוח מאפשרים לך לקבל החלטה על הצורך בבעיה בזמן.

Ssue

נתח גדול מהמחזור בצורת מחזור מזומנים משפיע על עלויות האספקה שלו. אלו הן עלויות האחסון, הובלת הכסף, איסוףם, מחזור המסמכים, החלפת שטרות בלויים. כמו גם עלויות אינפלציוניות להגדלת כמות הכסף - פליטות.

בתקופות של צמיחה כלכלית, על פי הכלל המוניטרי, מסת הכספים המסתובבים צריכה לגדול מדי שנה בערך ביחס לצמיחה של התוצר הגולמי.

עשויה להידרש פליטה גם בתקופות כאלה שבהן הכסף נשאר אצל אנשים ומתייצב בצורה של חסכון (לא בחשבונות בנק), לא משתתף במחזור. לפיכך, יש מחסור במזומן.

מאחר שתחזית מחזור המזומנים נערכת על ידי בנקים ומרכזי סילוק מזומנים מדי רבעון ושנתי, היא למעשה תפעולית. במקרים בהם צפוי שתזרימי מזומנים מכל רמות קופות המזומנים יעלו על התקבולים, הבנק המרכזי מתכנן להנפיק כסף.

חשיבות תזרים המזומנים לכלכלת המדינה ותפקידה של המדינה

למעשה, מחזור המזומנים הוא שמאפיין במידה רבה את המדדים החשובים להצלחת הכלכלה של כל מדינה. הרי בתחום הזה מסתיימת השרשרת: ייצור - מכירת סחורות ושירותים. מחזור מזומנים משקף את הרמההצריכה בארץ וכוח הקנייה של האוכלוסייה.

קצב מחזור המזומנים הוא אחד המדדים הרגישים ביותר להצלחת הצמיחה הכלכלית, הפעילות העסקית, האטרקטיביות של המדינה למשקיעים ועוד ניואנסים כלכליים ופיננסיים רבים.

רגולציה ושליטה של המדינה על מחזור הכסף הם כלי חשוב בכלכלת שוק. הוא מאפשר לבנק המרכזי של רוסיה, כמו כל מדינה אחרת, להסדיר את שיעורי ההיוון, לקבוע את עלות ההלוואות הנמשכות, להנפיק בזמן את אספקת הכסף או למשוך אותו לקרנות מילואים ולשמור על איזון כלכלת המדינה. רגולציה כזו של מחזור הכסף (כולל מזומן כחלק חשוב ממנה) מאפשרת לך להשפיע על תנאי השוק, לשמור על יציבות ואיזון בכל תחומי החיים של המדינה.